证券公司内部控制(证券公司内部控制的主要内容包括)

答案D 董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。

答案D A项错误，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第十六规定，证券公司应当设置一名内核负责人，全面负责内核工作内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门B项错误，第十八条规定，证券公司投资银行类业务的合规是指在公司整体合规管理体系下，通过进行合。

第三条 证券公司设立收购或者撤销分支机构，应当经中国证券监督管理委员会以下简称中国证监会授权的证监局批准第四条 分支机构经营的业务，不得超出证券公司的业务范围第五条 证券公司设立收购分支机构，应当具备下列条件 一治理结构健全，内部管理有效，能有效控制现有和拟设分支机构的风险 二最近1年。